Diese Seite verwendet technisch notwendige Cookies, die ohne Ihre Einwilligung gesetzt werden.
Außerdem möchten wir das „Matomo Cookie“ und „Adobe Analytics“ zur statistischen Analyse des Datenaufkommens verwenden. Mit Klick auf „Bestätigen“ willigen Sie in das Setzen des Matomo Cookies und in Adobe Analytics ein. Weitere Informationen finden Sie in den Datenschutzhinweisen.
Ablehnen Bestätigen
lavoyage

Zuzahlungen Allianz Schatzbrief

Guten Tag,


ich möchte gerne mehrere Zuzahlungen zu meinem Allianz Schatzbrief leisten, die im Laufe der Jahre den ursprünglichen Betrag deutlich übersteigen werden. Unter welchen Voraussetzungen wird nur die Hälfte des Ertrages versteuert? Gibt es hier Unterschiede zwischen Kapitalauszahlung und lebenslanger Rente?


Danke für Ihre Antwort!

Richtige Antwort
2022-06-29T07:42:24Z
  • Mittwoch, 29.06.2022 um 09:42 Uhr
Hallo Lavoyage,



Vielen Dank für Ihre Anfrage.


Mit einer Zuzahlung haben Sie die Möglichkeit, Ihre Altersvorsorge inklusive der Hinterbliebenenvorsorge in Ihrem bestehenden Allianz Schatzbrief zu erhöhen. 


Sie können pro Versicherungsjahr Zuzahlungen zu Ihrem Vertrag leisten. Das Versicherungsjahr ist dabei vom Vertragsbeginn abhängig und kann vom jeweiligen Kalenderjahr abweichen. Die Höhe der maximal möglichen Zuzahlungen in einem Versicherungsjahr ist in den Versicherungsbedingungen geregelt, welche Sie zu Vertragsbeginn erhalten haben.


Insgesamt dürfen Zuzahlungen bis zur Höhe des ursprünglich getätigten Einmalbeitrages in Ihren Vertrag erfolgen. Übersteigt die Summe Ihrer Einzahlungen den ursprünglich getätigten Einmalbeitrag, so sind die positiven Erträge der Überzahlungen wie folgt zu versteuern:


- 25% Kapitalertragsteuer

- 5,5% Solidaritätszuschlag

- ggf. Kirchensteuer.


Versteuerung der Versicherungsleistung


Die Versteuerung einer Kapitalzahlung bei Lebens- und Rentenversicherungen unterscheidet sich unter anderem durch den Versicherungsbeginn. Hierbei wird zwischen Versicherungen mit einem Beginn bis zum 31.12.2004, zwischen Versicherungen mit einem Beginn vom 01.01.2005 bis zum 31.12.2011 und Versicherungen mit einem Beginn ab dem 01.01.2012 unterschieden.


Die steuerfreie Auszahlung einer Kapitalzahlung ist unter folgenden Voraussetzungen möglich:


- Der Versicherungsvertrag muss vor 2005 abgeschlossen worden sein

- Bei der Auszahlung muss Ihre Lebensversicherung bereits eine tatsächliche Laufzeit über mindestens 12 Jahre haben

- Die Beiträge müssen mindestens 5 Jahre gezahlt worden sein, bzw. muss bei Vertragsabschluss eine Zahlungsdauer der Beiträge über mindestens 5 Jahren vereinbart worden sein. 


Wenn Ihr Vertrag die oben genannten Kriterien nicht erfüllt, erfolgt die Besteuerung der positiven Erträge (Gewinne) mit der Kapitalertragsteuer, dem Solidaritätszuschlag und ggf. der Kirchensteuer wie oben beschrieben. Dies gilt auch für Versicherungen mit einem Einmalbeitrag, wie dem Allianz Schatzbrief.


Bei einem Vertragsabschluss ab dem 01.01.2005 erfolgt die Versteuerung der positiven Erträge zum Zeitpunkt der Auszahlung nach den bereits beschriebenen steuerlichen Kriterien. Hatte Ihr Vertrag zum Zeitpunkt der Auszahlung bereits eine Laufzeit von mindestens 12 Jahren und haben Sie das 60. Lebensjahr bereits vollendet (bei Verträgen mit einem Abschluss ab dem 01.01.2012, Vollendung des 62. Lebensjahres), besteht die Möglichkeit der Versteuerung nach dem Halbeinkünfteverfahren.


Halbeinkünfteverfahren


Bei dem Halbeinkünfteverfahren wird die gesamte Kapitalertragsteuer bei der Auszahlung durch die Allianz einbehalten und an das Finanzamt abgeführt. Sie erhalten somit die Nettoleistung nach Abzug der Kapitalertragsteuer, des Solidaritätszuschlages und ggf. der Kirchensteuer ausgezahlt.


Sind die Voraussetzungen für das Halbeinkünfteverfahren erfüllt, müssen Sie lediglich die Hälfte des steuerpflichtigen Betrages als Einnahmen aus dem Kapitalvermögen mit Ihrem persönlichen Steuersatz versteuern. Die von der Allianz auf den gesamten Wertzuwachs einbehaltene Kapitalertragsteuer stellt in diesen Fällen lediglich eine Voraussetzung auf die Einkommensteuer dar.


Haben Sie zu Ihrem Schatzbrief Zuzahlungen über den Einmalbeitrag hinaus getätigt, können diese ebenfalls für das Halbeinkünfteverfahren berücksichtigt werden, wenn die Voraussetzungen dafür erfüllt sind.


Ich hoffe, meine Antwort hilft Ihnen weiter.

Viele Grüße


Angie



4 Kommentare
2022-06-28T13:15:43Z
  • Dienstag, 28.06.2022 um 15:15 Uhr

Hallo Lavoyage, 


vielen Dank für Ihre Anfrage. 


Das ist tatsächlich eine sehr spannende Frage zum Thema SchatzBrief


Steuervorteile


Ihre lebenslange Rente aus dem Allianz SchatzBrief wird nur mit dem sogenannten Ertragsanteil besteuert. 


Wenn Sie eine Kapitalzahlung wählen, wird nur die Hälfte der Erträge versteuert, sofern Ihr Vertrag mindestens 12 Jahre läuft und Sie bei Auszahlung mindestens 62 Jahre alt sind.


Gerne mache ich mich für Sie bei den zuständigen Kolleg:innen einmal schlau.

Sobald mir eine Rückmeldung vorliegt werde ich mich umgehend bei Ihnen melden.


Beste Grüße

Loreen

Wie hilfreich finden Sie diese Antwort?
Richtige Antwort
2022-06-29T07:42:24Z
  • Mittwoch, 29.06.2022 um 09:42 Uhr
Hallo Lavoyage,



Vielen Dank für Ihre Anfrage.


Mit einer Zuzahlung haben Sie die Möglichkeit, Ihre Altersvorsorge inklusive der Hinterbliebenenvorsorge in Ihrem bestehenden Allianz Schatzbrief zu erhöhen. 


Sie können pro Versicherungsjahr Zuzahlungen zu Ihrem Vertrag leisten. Das Versicherungsjahr ist dabei vom Vertragsbeginn abhängig und kann vom jeweiligen Kalenderjahr abweichen. Die Höhe der maximal möglichen Zuzahlungen in einem Versicherungsjahr ist in den Versicherungsbedingungen geregelt, welche Sie zu Vertragsbeginn erhalten haben.


Insgesamt dürfen Zuzahlungen bis zur Höhe des ursprünglich getätigten Einmalbeitrages in Ihren Vertrag erfolgen. Übersteigt die Summe Ihrer Einzahlungen den ursprünglich getätigten Einmalbeitrag, so sind die positiven Erträge der Überzahlungen wie folgt zu versteuern:


- 25% Kapitalertragsteuer

- 5,5% Solidaritätszuschlag

- ggf. Kirchensteuer.


Versteuerung der Versicherungsleistung


Die Versteuerung einer Kapitalzahlung bei Lebens- und Rentenversicherungen unterscheidet sich unter anderem durch den Versicherungsbeginn. Hierbei wird zwischen Versicherungen mit einem Beginn bis zum 31.12.2004, zwischen Versicherungen mit einem Beginn vom 01.01.2005 bis zum 31.12.2011 und Versicherungen mit einem Beginn ab dem 01.01.2012 unterschieden.


Die steuerfreie Auszahlung einer Kapitalzahlung ist unter folgenden Voraussetzungen möglich:


- Der Versicherungsvertrag muss vor 2005 abgeschlossen worden sein

- Bei der Auszahlung muss Ihre Lebensversicherung bereits eine tatsächliche Laufzeit über mindestens 12 Jahre haben

- Die Beiträge müssen mindestens 5 Jahre gezahlt worden sein, bzw. muss bei Vertragsabschluss eine Zahlungsdauer der Beiträge über mindestens 5 Jahren vereinbart worden sein. 


Wenn Ihr Vertrag die oben genannten Kriterien nicht erfüllt, erfolgt die Besteuerung der positiven Erträge (Gewinne) mit der Kapitalertragsteuer, dem Solidaritätszuschlag und ggf. der Kirchensteuer wie oben beschrieben. Dies gilt auch für Versicherungen mit einem Einmalbeitrag, wie dem Allianz Schatzbrief.


Bei einem Vertragsabschluss ab dem 01.01.2005 erfolgt die Versteuerung der positiven Erträge zum Zeitpunkt der Auszahlung nach den bereits beschriebenen steuerlichen Kriterien. Hatte Ihr Vertrag zum Zeitpunkt der Auszahlung bereits eine Laufzeit von mindestens 12 Jahren und haben Sie das 60. Lebensjahr bereits vollendet (bei Verträgen mit einem Abschluss ab dem 01.01.2012, Vollendung des 62. Lebensjahres), besteht die Möglichkeit der Versteuerung nach dem Halbeinkünfteverfahren.


Halbeinkünfteverfahren


Bei dem Halbeinkünfteverfahren wird die gesamte Kapitalertragsteuer bei der Auszahlung durch die Allianz einbehalten und an das Finanzamt abgeführt. Sie erhalten somit die Nettoleistung nach Abzug der Kapitalertragsteuer, des Solidaritätszuschlages und ggf. der Kirchensteuer ausgezahlt.


Sind die Voraussetzungen für das Halbeinkünfteverfahren erfüllt, müssen Sie lediglich die Hälfte des steuerpflichtigen Betrages als Einnahmen aus dem Kapitalvermögen mit Ihrem persönlichen Steuersatz versteuern. Die von der Allianz auf den gesamten Wertzuwachs einbehaltene Kapitalertragsteuer stellt in diesen Fällen lediglich eine Voraussetzung auf die Einkommensteuer dar.


Haben Sie zu Ihrem Schatzbrief Zuzahlungen über den Einmalbeitrag hinaus getätigt, können diese ebenfalls für das Halbeinkünfteverfahren berücksichtigt werden, wenn die Voraussetzungen dafür erfüllt sind.


Ich hoffe, meine Antwort hilft Ihnen weiter.

Viele Grüße


Angie



2022-06-29T08:39:06Z
  • Mittwoch, 29.06.2022 um 10:39 Uhr
Danke für die Antwort!


Das hieße, wenn ich einen Betrag anlegen will, der den ursprünglichen Einzahlbetrag meines Schatzbriefes übersteigt, sollte ich besser einen neuen Schatzbrief eröffnen, um möglichst wenig Steuern zu zahlen? Dieser würde noch deutlich über 12 Jahre lang laufen.

2022-06-29T08:56:57Z
  • Mittwoch, 29.06.2022 um 10:56 Uhr
Hallo Lavoyage,


es freut mich, dass Ihnen meine Antwort geholfen hat.


Wenn Ihr bestehender Allianz Schatzbrief eine Restlaufzeit von weniger als 12 Jahren hat, kann der Abschluss eines Neuvertrages aus steuerlicher Sicht sinnvoller sein, als die Zuzahlung in Ihren bestehenden Vertrag.


Ich empfehle Ihnen diesbezüglich ein Beratungsgespräch mit Ihrem Ansprechpartner vor Ort. In den letzten Jahren gab es einige Veränderungen bei den Tarifen, welche nun abgeschlossen werden können.


Ihre Allianz Agentur kann Sie individuell beraten und ein entsprechendes Angebot für den Neuabschluss berechnen.


Bei Fragen zu bestehenden Verträge können Sie sich auch gerne an meine Kolleginnen und Kollegen aus dem Kundenservice wenden. Diese erreichen Sie von Montag bis Freitag in der Zeit von 08:00 bis 20:00 Uhr unter der Telefonnummer 0800 4 100 104.


Viele Grüße

Angie

Dateianhänge
    😄